酒店現(xiàn)金管理辦法

　　酒店的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本酒店現(xiàn)金管理辦法所規(guī)定將按財(cái)務(wù)法規(guī)和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分、并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　1. 酒店的所有收入包括往來(lái)資金和現(xiàn)金和營(yíng)業(yè)收入，除按規(guī)定留存的備用金存放在酒店內(nèi)規(guī)定的貯存處，作為周轉(zhuǎn)資金外，均應(yīng)存入酒店在中國(guó)銀行的賬戶內(nèi)。

　　2. 上述賬戶的提取款項(xiàng)須由總經(jīng)理(或他的代表)，作為組和另一位由董事會(huì)指定負(fù)責(zé)人(或他的代表)作為組，經(jīng)具組和組每組各壹人，共兩人的會(huì)簽，并加蓋酒店的支票專用章方可提取。

　　3. 上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管.所有的支票必須要經(jīng)管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理在支票上加蓋銀行賬戶私章，后總出納方可給予加蓋支票專用章。

　　4. 上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出后，經(jīng)總出納登記后由應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)保管并憑經(jīng)有效批準(zhǔn)的付款要求通知單填寫(xiě)支票.不符本項(xiàng)規(guī)定的任何情況，應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)不予填寫(xiě)支票。

　　5. 酒店的所有營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的“營(yíng)收現(xiàn)金管理辦法”辦理，違反者按財(cái)務(wù)法規(guī)，和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　6.按本管理制度存放在酒店內(nèi)的周轉(zhuǎn)資金規(guī)定為：總出納手存?zhèn)溆媒?總出納的備用金，僅作為本制度規(guī)定的其它備用金的報(bào)銷回填，和支付零星現(xiàn)金支出。 外幣兌換備用金 前堂收銀處的外幣兌換備用金，除受酒店規(guī)定管控外，同時(shí)必須遵守銀行對(duì)代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定，并只作為外幣兌換代換點(diǎn)的外幣兌換業(yè)務(wù)�？�，不得挪作其它用途。收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金，只作為收款業(yè)務(wù)中回找給客人的專用備用金，并應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時(shí)，由交接雙方核點(diǎn)交接。不得截留滯交。郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金，允許以郵票和現(xiàn)金形式同時(shí)保管，但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用，不得挪作其它用途�，F(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符.采購(gòu)部備用金采購(gòu)部的備用金，規(guī)定只作解決酒店零星現(xiàn)購(gòu)以應(yīng)業(yè)務(wù)所急。專用備用金經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的同意，在特殊情況下個(gè)別部門可獲撥留不超過(guò)人民幣壹仟元以下的臨時(shí)專用備用金。專用備用金在事完畢后或被通知回繳時(shí)必須實(shí)時(shí)交回。

　　7.所有備用金、包括總出納的備用金均采用隨用隨報(bào)的回填辦法控制.除總出納的備用金按實(shí)際支付，并具經(jīng)財(cái)務(wù)制度規(guī)定批準(zhǔn)的報(bào)銷憑證向應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)辦理手續(xù)，開(kāi)出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外，其它所有的備用金的報(bào)銷回填，均應(yīng)在辦公時(shí)間內(nèi)在總出納的辦公室辦理回填事務(wù)。所有備用金均采用報(bào)銷回填的定額控制方法，使備用金固定在規(guī)定的額度，不得隨意增減.所有備用金額度的變更，均須獲財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

　　8.采用現(xiàn)金零星采購(gòu)和其它經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)費(fèi)用，所產(chǎn)生的借支，包括現(xiàn)金和支票的借支，除旅差費(fèi)借支，允許在休假日的第三個(gè)工作天內(nèi)報(bào)銷外，其它借支均應(yīng)在借支日起計(jì)的三個(gè)工作天內(nèi)辦理報(bào)銷，并退回未用現(xiàn)金余額。會(huì)計(jì)人員對(duì)未按本項(xiàng)規(guī)定依時(shí)報(bào)銷的任何借支事項(xiàng)，應(yīng)即時(shí)報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)處理.追究有關(guān)當(dāng)事人，對(duì)經(jīng)財(cái)務(wù)人員通知，仍不及時(shí)辦理報(bào)銷或不繳回未用現(xiàn)金余額的，以挪用現(xiàn)金處理。

　　9.酒店所有費(fèi)用的報(bào)銷，均須經(jīng)部門經(jīng)理同意，加簽后送財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)部辦理酒店規(guī)定的財(cái)務(wù)審批手續(xù)，經(jīng)獲批準(zhǔn)后在總出納處領(lǐng)取或退繳現(xiàn)金。

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